關(guān)于2012年度財務(wù)收支審計結(jié)果的說明

國家審計署剛剛向社會公布了中國船舶工業(yè)集團公司(以下簡稱“中船集團”)2012年財務(wù)收支的審計情況。報告對中船集團近年來在軍工生產(chǎn)中的地位和作用，以及面對國際金融危機主動采取應(yīng)對措施、推動產(chǎn)品優(yōu)化升級、努力調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、連續(xù)4年生產(chǎn)總量居世界造船集團第二位等方面取得的成績給予了充分肯定和積極評價，同時指出了中船集團在內(nèi)部管理和重大經(jīng)濟決策事項方面存在不夠規(guī)范、對下屬單位管控能力不足，企業(yè)整體管理有待加強的問題。

中船集團高度重視此次審計，針對審計發(fā)現(xiàn)的問題深入整改。審計期間，中船集團積極配合國家審計署開展工作，并采取“邊審計邊整改”的方式進行積極整改，制定、修改、完善多項規(guī)章制度，堵塞管理漏洞。目前，涉及會計核算和財務(wù)管理、重大經(jīng)濟決策事項、內(nèi)部管理的有關(guān)問題已基本整改完畢。按照國家審計署的要求，中船集團已在官方網(wǎng)站公布了問題整改結(jié)果，歡迎廣大關(guān)心中船集團成長的人士予以監(jiān)督。

中船集團真誠感謝國家審計署的幫助和指導(dǎo)，希望更多地得到社會各界的關(guān)心和監(jiān)督，并將以此次審計整改為契機，進一步查找自身缺陷和不足，加強內(nèi)部管理，完善相關(guān)制度，規(guī)范流程操作，防范經(jīng)營風(fēng)險，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，實行科學(xué)、民主決策，不斷推進依法經(jīng)營和規(guī)范運作長效機制的建立，推動集團科學(xué)、持續(xù)和健康發(fā)展。我們堅信，在社會各界的關(guān)心、支持和幫助下，中船集團將緊緊圍繞發(fā)展海洋經(jīng)濟、建設(shè)海洋強國和強大國防的國家戰(zhàn)略任務(wù)，堅持軍品第一、軍民融合不動搖，推進全面轉(zhuǎn)型，向“軍民高度融合、造船能力最強、適度相關(guān)多元、國際競爭力強的產(chǎn)融一體化創(chuàng)新型企業(yè)集團”目標(biāo)而激情進取，努力發(fā)展成為世界第一大造船企業(yè)集團。

附件：關(guān)于2012年度財務(wù)收支審計結(jié)果整改情況的公告

2013年審計署派出審計組，對中國船舶工業(yè)集團公司(以下簡稱中船集團)2012年度財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟活動進行了審計，并對審計范圍內(nèi)涉及的重大事項延伸至相關(guān)年度。2014年1月27日，中船集團正式收到審計署的《審計報告》和《審計決定》。

審計報告充分肯定了2008年以來中船集團在軍工生產(chǎn)中的地位和作用，以及面對金融危機，主動采取應(yīng)對措施、推動產(chǎn)品優(yōu)化升級、努力調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、連續(xù)4年生產(chǎn)總量居世界造船集團第2位等方面取得的成績，同時也客觀指出在經(jīng)營管理中存在的問題，提出了進一步改進的意見和建議。

中船集團自始至終高度重視這次審計及針對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，要求各單位將這次審計作為總結(jié)經(jīng)驗、查找差距、進一步增強和改進公司經(jīng)營管理的良好契機。對審計發(fā)現(xiàn)的問題，集團公司在審計過程中已要求各單位堅持“邊審邊改”，認(rèn)真制訂整改措施，落實整改責(zé)任、限期整改到位。截至目前，審計報告和審計決定中涉及的問題絕大部分已整改完畢，個別問題則仍積極整改中�，F(xiàn)將整改情況公告如下：

一、會計核算和財務(wù)管理方面

(一)中船集團及部分所屬單位會計核算和財務(wù)管理方面的問題已進行整改，對少計利息、收入等問題已于2013年12月按規(guī)定要求調(diào)整相關(guān)會計賬目，規(guī)范了合并報表的編制。

(二)對中船集團合并報表關(guān)聯(lián)交易抵消不完整問題，繼續(xù)積極與相關(guān)單位聯(lián)系、溝通，協(xié)商解決有關(guān)歷史遺留問題，并在2014年決算報表中進行抵銷。

(三)2012年合并范圍不全問題，根據(jù)中船集團產(chǎn)權(quán)清理整頓工作方案，匯海船舶設(shè)備有限公司被列入退出參股范圍，目前正在清理過程中。

(四)中船集團下屬單位會議費、現(xiàn)場補助費核算不規(guī)范問題已按規(guī)定進行整改，并修訂和完善了相關(guān)制度，對相關(guān)人員的責(zé)任追究及處分正在處理中。

二、重大經(jīng)濟決策事項方面

(一)中船集團于2013年實施的全面轉(zhuǎn)型發(fā)展戰(zhàn)略，按適度相關(guān)多元原則，確定了軍為核心六大產(chǎn)業(yè)板塊綜合協(xié)調(diào)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方針，船舶業(yè)務(wù)與其它非船業(yè)務(wù)板塊收入比例已優(yōu)化到54：46，對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不盡合理問題已積極整改。

(二)中船集團物資集中采購公開性和競爭性不強的問題已整改，相關(guān)制度已完善，相關(guān)監(jiān)督機制已建立。

(三)中船集團針對經(jīng)營接單缺乏充分論證問題，2012年6月已下發(fā)、修訂相關(guān)辦法，調(diào)整市場經(jīng)營方針，確立了 “項目現(xiàn)金流為正”的接單原則，并加強指導(dǎo)。

三、內(nèi)部管理方面

(一)中船集團對信托理財、勞務(wù)采購、對外借款等管理制度已完善，2012年7月已成立集團全面風(fēng)險管理工作機構(gòu)并開展工作，建立了集團各層級全面風(fēng)險管理報告制度。

(二)中船集團對所屬企業(yè)管控薄弱問題已通過加強管理、完善制度、內(nèi)控建設(shè)、管理提升、規(guī)范核算等進行整改。

(三)中船集團所屬單位資本運作未嚴(yán)格執(zhí)行止損制度問題，已強化對項目投后的管理，并形成制度化的工作流程，應(yīng)急預(yù)案機制已建立和完善。

(四)中船集團對辦公用品和禮品管理不到位、公車費用超規(guī)定限額問題已整改，相關(guān)制度已建立，并細(xì)化了管理辦法和流程，管理責(zé)任已落實到具體部門和人員。

(五)關(guān)于歷史遺留的所屬企業(yè)中層管理人員持有江陰市華澄實業(yè)有限公司的股份正在進行清退；中船集團企業(yè)年金制度已于2014年5月23日獲批，個別企業(yè)年金制度未備案問題亦同步解決。

(六)對信息系統(tǒng)方面的問題，中船集團已建立和落實網(wǎng)絡(luò)安全責(zé)任制，管控信息集成平臺正在建設(shè)中，已調(diào)整明確“十二五”后兩年信息化工作重點。

中船集團將以審計整改為契機，積極研究落實審計整改建議，做精做實基礎(chǔ)管理，深入推進結(jié)構(gòu)調(diào)整，全面強化風(fēng)險管控，持續(xù)推動管理水平提升。